Эффективная процентная ставка. Что это и как рассчитывается?
Эффективная процентная ставка. Что это и как рассчитывается?
328 Автор: Дмитрий Калинин

Эффективная процентная ставка по кредиту – итоговая переплата заемщика, при условии погашения долга в соответствии с изначально установленным графиком. Включает все обязательные расходы по долговому обязательству. В законодательном регулировании используется формулировка – полная стоимость кредита (ПСК).

Составляющие эффективной процентной ставки

  • Проценты за использование заемных средств;
  • Дополнительные комиссии по кредиту, предусмотренные договором (например, за оценку и оформление залога);
  • Открытие и обслуживание карты для оформления займа;
  • Стоимость страховки (заемщика и/или залога).

Выбор кредита по процентной ставке – неверный подход. Это одна из составляющих общей переплаты по кредиту. При определении выгодного займа необходимо опираться на ПСК.


Некоторые банки применяют низкие процентные ставки. Это используется для привлечения клиентов. За счет дополнительных комиссий, например, ежемесячных, итоговая переплата значительно увеличивается. Превышая уровень, который предусматривался по программе с большим процентом. При сравнении ПСК, а не ставки, этот нюанс сразу отображается.


На уровень эффективной ставки влияет и график погашения. При идентичных процентах годовых, дифференцированная схема будет выгоднее, чем аннуитета. Это связано с более быстрой выплатой основной задолженности в первом случае. Уменьшается сумма начисленной комиссии за использование займа. Соответственно, итоговая переплата меньше.

Что не входит в эффективную ставку

  • Пени и штрафы за несвоевременное исполнение долговых обязательств. ПСК рассчитывается основываясь на условии отсутствия просрочки.
  • Комиссии, не предусмотренные кредитным договором. Например, за погашение займа через сторонние сервисы или банки.
  • Стоимость конвертации за операции, отличающиеся от валюты кредитования. Может использоваться в целевом займе с перечислением средств торгово-сервисному предприятию (ТСП). Например, если денежные единицы займа и выставленного для оплаты счета отличаются.

Как рассчитать эффективную ставку по кредиту

Формула расчета ПСК регламентирована Федеральным законом № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 года. Она достаточно сложная. Ее применение с помощью простого калькулятора невозможно. Для расчета зачастую используют таблицу Excel.

Расчет эффективной ставки в Excel:

  1. Указываете все параметры кредита. Выполняется для собственной внимательности.

  2. Например, в долг оформляется 50 000 рублей на 12 месяцев со ставкой 16% годовых. Погашение производится по дифференцированной схеме. Единоразово оплачивается комиссия за оценку и оформление залога. Ее размер 5000 рублей.


    Эффективная ставка расчет 1.png

  3. Составьте график приходных и расходных операций по кредитному счету.

  4. Эффективная ставка расчет 2.png

    В первой колонке указываются даты совершения операций. Во второй – суммы. Выдача устанавливается с минусом, так как со счета клиент снимает средства. Все перечисления в банк по кредиту указываются положительными суммами.

  5. Для окончательного расчета применяется функция Excel «ЧИСТВНДОХ».

  6. Эффективная ставка расчет 3.png

    В поле «Значения» указываются ячейки с суммами операций. В поле «Дата» - ячейки с датами их совершения. Параметры функции, для примера, будут выглядеть следующим образом:

  7. В зависимости от настроек Excel, ПСК может отображаться в процентном или ином варианте. Зачастую – общем либо числовом. В таком случае, для получения «%годовых», достаточно изменить формат ячейки на «Процентный». Либо самостоятельно умножить полученное число на 100.

  8. Эффективная ставка расчет 4.png

    Например, установлен «Общий» формат ячейки, где размещена формула. Полученное значение - 0,44034126. 

    Умножив его на 100, получиться размер ПСК. Равен он будет 44,034% годовых.

Правовое регулирование ПСК

Все условия эффективной ставки регламентируются вышеуказанным Федеральным законом № 353-ФЗ. В частности, статьей 6. Она определяет:

  • Обязательное уведомление клиента о размере эффективной ставки;
  • Формулу расчета ПСК;
  • Расходы, принимаемые в расчет эффективной ставки, и не входящие в него;
  • Регулирование ЦБ РФ уровня максимальной ПСК для российских банков.

Последний пункт не менее важен, чем предыдущие. Центробанк ежеквартально определяет максимально допустимое значение ПСК по тем или иным типам потребительского кредита. Ограничение устанавливается на следующий, после публикации данных, квартал. Расчет основывается на среднерыночных показателях эффективной ставки в предшествующие три месяца. Ограничение превышает на 1/3 среднерыночной ПСК.


Например, при среднерыночной переплате в 20,050% годовых в январе-марте 2017 года, ограничение ПСК на июль-сентябрь 2017 года составит 26,733% годовых. Эти данные публикуются в мае 2017 года. В частности, взяты параметры для кредитов наличными со сроком свыше года и суммой 100-300 тыс. рублей.

Действие ограничений распространяется исключительно на договора, оформленные в период их применения. То есть при снижении уровня ПСК в будущем квартале, изменять условия кредита, полученного в текущем, никто не обязан.

Также требования закона четко определяют необходимость уведомления заемщика об эффективной ставке. Данные о ней должны размещаться на первой странице кредитного договора. Причем четким и читабельным шрифтом, прописными буквами черного цвета на белом фоне. Рамка уведомления о ПСК должна занимать не менее 5% размера страницы.

Тест: Эффективная процентная ставка. Что это и как рассчитывается?
Вопрос 1 из 4
Отличается ли эффективная ставка от процентной ставки по кредиту?
Тест: Эффективная процентная ставка. Что это и как рассчитывается?
Вопрос 2 из 4
Учитывает ли эффективная ставка переплату за услуги страховой компании?
Тест: Эффективная процентная ставка. Что это и как рассчитывается?
Вопрос 3 из 4
Включается ли в показатель эффективной ставки возможные пени и штрафы за просрочку платежа?
Тест: Эффективная процентная ставка. Что это и как рассчитывается?
Вопрос 4 из 4
Кто или что регулирует максимальные уровни полной стоимости кредита?
Другие уроки курса:
введите символы

сменить картинку